㈠ 如何通過財務報表判斷股票投資價值
投資者應該熟悉財務報告的基本框架，並能熟練地通過會計信息和財務特徵，掌握一家上市公司的基本脈絡，進而結合股價判斷投資價值。一份完整的財務報告包括了三方面內容：審計報告、會計報表以及會計報表附註。這當中，會計報表是核心，附註主要是對報表的細化、解釋與延伸，審計報告是對報表及其附註真實性的鑒定。會計報表又包括四張表，分別是：資產負債表、利潤表、現金流量表以及所有者權益變動表，這四張表又分別包括合並類與母公司類。
一家虛擬公司
所謂母公司，很好理解，它是指上市公司自身。但是請投資者記住：母公司會計報表所顯示的財務數據，並非上市公司的真實數據，我們平常使用的財務數據如凈資產、凈利潤等，都是以合並報表中的數據為准。
以海印股份2009年年報中的利潤表為例，表中，母公司2009年凈利潤5265萬元，而合並類中，歸屬於母公司所有者的凈利潤卻是1.43億元。這個1.43億元，才是平常所講的上市公司凈利潤。之所以這樣，是由於上市公司在自身之外，往往還控股了一些公司。這些被控股的公司也有自己的經營業務，甚至可能是上市公司具體經營以及產生利潤的真正主體，在此種情況下，上市公司自身只是以投資控股公司的形式存在。
如果沒有合並類的會計報表，只提供母公司會計報表，就會出現一個問題：我們會看到很多上市公司的諸如營業收入、營業成本、存貨、應收賬款等等關鍵財務數據都非常少。這樣一來，大量有價值的財務數據信息都會被屏蔽掉，然後異常簡單地體現於母公司資產負債表中的長期股權投資，以及母公司利潤表中的投資收益，這樣，會計報表對於投資者的參考作用將大打折扣。
為使投資者了解全貌，上市公司在提供自己的(母公司)會計報表的同時，也要提供合並會計報表。也就是將上市公司及其能夠控制的公司打包在一起，視為一家公司，這家 虛擬公司的會計報表，就是合並會計報表。合並會計報表中的各類財務數據，才能夠展示上市公司的真相。而投資者在依據上市公司財務信息評估其投資價值時，應該主要使用合並會計報表。
此外，對那些上市公司持有其股份，卻無法真正形成控制的公司(比如說僅僅是持股比例較低的參股公司)，則不會將其納入上市公司合並報表范圍，但上市公司會採用成本法或權益法核算長期股權投資科目，通過長期股權投資體現上市公司對該公司的投資成果。
同比看趨勢會計報表中的每張表，以及附註中大部分內容，都是對比式的(同時出具當期數據以及去年同期數據)。這樣一來，投資者可以通過對比當期數據與去年同期數據發現一年中上市公司所發生的變化。要知道，絕大多數有價值的財務信息，都是通過比較而來。比如說上市公司凈利潤同比增加了50%，應收賬款同比下降了30%等等。單看當期數據，只能看結果，比較過去的數據，卻能夠看出趨勢，而對上市公司的估值，更多來自於投資者對公司未來發展趨勢的預期。會計報表的附註，以及年度報告的董事會報告中管理層討論與分析部分，都有大量的關於各種財務數據同比發生重大變化的專項說明與解釋，這些內容，對於更加細致、全面、深入地了解上市公司很有幫助，因此，投資者尤須關注。
四張表及附註
會計報表包括四張表，其中所有者權益變動表是從2007年年報開始新增加的。這四張表可謂年報的核心部分。每一張表所提供的信息互相聯系，卻各有側重。通過四張表，基本上就可以勾勒出一家上市公司的大致輪廓。
簡單而言，資產負債表是一張上市公司的全景照片，它主要顯示上市公司的錢從哪裡來，都用到什麼地方去了；利潤表則是上市公司過去一年活動的紀錄短片，它顯示上市公司過去一年間都幹了些什麼，幹得怎麼樣；現金流量表可以視為對上市公司的終極考驗，它以認錢不認人的高度客觀性，展示過去一年之中，上市公司現金的各種變化；所有者權益變動表就相當於上市公司向自己老闆(股東)上交的一份簡明成果總結，它告訴我們，股東們投在上市公司的錢是否增值，怎麼增值，增值了多少。
會計報表附註，則主要是上述四張表的明細、延伸與解釋，投資者看四張表的過程中，遇到的一些基本問題、疑惑，都可以在附註中找到答案。
㈡ 看懂上市公司財務報表對炒股有何作用
選股的時候用得上的。如果一家公司財務狀況不好，盈利能力下降，說明這家公司在走下坡路，就不能買這家公司的股票；手上已經持有的，就要找機會賣掉。
㈢ 普通投資者都不懂分析財務報表咋買股票
如果你不懂，你為什麼要投資股票？要投資股票，尤其是要做一個理性投資者，你必須了解你投資的產品，必須會分析並得出自己的結論，不然你就只能看著股票走勢圖上下起伏，然後象買大小一樣押寶，這就不是股市了，是賭市。
同樣投資，有人賠有人賺，不是賺錢的人運氣都好的，想賺錢，你要先學本事，除非你運氣特別好。不過運氣特別好的也不用進股市了，買彩票就夠了。
建議你找一本專業的《財務管理》，仔細研究一下股票價值模型、財務指標分析模型、財務分析體系（比如杜邦體系）等資料，嘗試著分析股市上的股票，預判其未來動向，十拿九穩了再入市。
此外，影響股票波動的，還有很多內部和外部因素，盡量都考慮到才能預判准確。
㈣ 如何從財務報表中分析股票的基本面是否存在價值投資
公司創造價值的過程就是公司財報的生成過程
一家公司創造價值的過程，是該公司根據所處的商業環境制定公司戰略規劃並付諸實施，最終形成財報結果的過程。簡言之，公司戰略+戰略執行=財報結果。
商業環境是不以某一個公司的主觀意志為轉移的，包括公司所處行業的成長趨勢、商品或服務市場的競爭情況、上游供應商和下遊客戶情況、資本市場、人力資源市場、政府行業管制、宏觀經濟周期等諸多因素。公司所處的商業環境會決定一個公司的很多財務數據。
比如，資本市場中銀行利率的高低會影響利息費用的多少；隨著人力資源市場中各省市最低工資的普遍提高，公司在員工規模不變的情況下，人工成本費用越來越高；如果一個公司所處的行業產能過剩、商品價格下降，那麼公司的毛利率就會下降，甚至出現虧損，像2012年、2013年的煤炭採掘行業、2011年的太陽能光伏行業，等等。
商業環境會影響甚至決定一個公司的戰略選擇。在相同的外部商業環境下，公司可以採取不同的應對之道，即公司戰略。例如，在單位人工成本上升的趨勢下，在產量和業務規模不變甚至擴大的情況下，為了控制好人工成本，公司可以採取提高自動化、機械化的策略。
圖3-1財報結果的四種情形
可以說，戰略決定一個公司的命，而執行決定一個公司的運。公司戰略好、執行好，財源滾滾；公司戰略差、執行差，死路一條；戰略差、執行好或者戰略好、執行差，則財報微利或者微虧而差強人意。
很多人可能會說，命運這個說法有點宿命論的迷信色彩。實際上命運並非完全是迷信，有關紫微斗數、四柱八字等的中國古代書籍按照現在的理論，其實是原始的大數據分析。
算命先生「測試」了很多人的命運，並且不同算命先生之間互相交流經驗，經過歷代傳承，就對無數人的命運進行了分析，從而得出結論，這就是我們現在所說的大數據分析。只不過現在用計算機來計算分析，以前是人工計算分析而已。
㈤ 投資者應該如何分析財務報表
除了掌握分析公司財務報表的基本技能以外，了解相關的一些分析技巧也對股票投資者有很大幫助。精明的投資者會通過分析企業的資產負債表，收入和現金流報表，更好的鑒別企業經營和財務狀況，然後做出是否購買該公司股票的決定。但在分析五花八門的財務報表之前，應首先了解各種報表的特點，並從中選出能提供有價值信息的資料。
謹慎的股票投資者會尋找在資產負債表上反映出強大財務實力，盈利穩定，並且現金流為正的優秀企業。無論親自分析，還是依靠投資專家的指導，都有必要了解一些基礎知識。許多投資者不明白企業記賬是怎麼回事，因此很容易將利潤，資產，現金流和投資回報等概念相混淆。這一點在通過財務報表識別投資價值和選股時更為重要。
投資者可針對投資分析的意圖，充分利用財務報表中提供的信息。資產負債表，收入和現金流報表是三個最主要的財務報表。企業很少提供股東權益和保留盈餘報表，雖然能從中找到一些有用信息，但如果不十分緊要，財務分析師一般不使用它們。需要注意的是，一些傾向於只關注收入報表和資產負債表的個人投資者，會把分析現金流狀況放在次要位置，這顯然是錯誤的做法；應記住，現金流報表包含極其重要的分析數據。
公司的財務數據是真實事件的量化信息。明白這一點有助於你更好的理解財務數據，比率或指標。例如，在開始研究這些數字前，有必要了解與公司產品、服務和所處行業等方面的信息。
不同性質的企業活動會形成多樣化的財務報表陳述，尤其以資產負債表最為明顯；而收入和現金流報表就相對簡單得多。投資者不要被天花亂墜的超范圍會計陳述所迷惑，尤其對帶有假設，可能和希望等非確定性詞彙的報告內容更應該謹慎。應知道，只有真實數據才能反映事實。
雖然財務報表能反映企業的財務狀況，但往往會受管理層預期和判斷的影響。無論什麼情況下，不精確的數據在會計處理過程中總能被發現，而穩健的投資者應懷著探究和質疑的心態進行財務報表分析。
經濟狀況，行業，企業競爭力，市場環境、技術變革，以及管理層和勞動力素質等信息並不直接反映在公司的財務報表上，它們對企業財務狀況的影響以量化信息傳遞給投資者。因此，關注這些信息對理解和分析財務數據同樣大有幫助。
財務報表中的數字本身對投資分析並沒有太多價值，必須將這些數字轉化為有意義的關聯信息（如財務比率或指標等），才能更好的判斷一個公司的財務表現和狀況，並能反映更長期的市場趨勢。
明智的投資者只應考慮購買財務報表經過審計的公司股票，因為所有上市公司的財務報表都需要經過審計。審計報告更像是紅綠燈，能給投資者提供是否可以投資的理由。由於財務報表數字很難根據監管當局的要求披露信息，專業分析師普遍認為，為了正確評價一個公司的財務狀況和表現，對財務報表註解的徹底理解是必需的。
㈥ 基於財務報表的上市公司股票投資分析
證券投資分析大致分為基本分析和技術分析兩大類。基本分析又可分為宏觀經濟分析、行業分析及公司分析，基於財務報表的投資分析屬於基本分析中的公司分析這塊吧。
目前A股市場上市公司的財務報表主要是年報、半年報及四個季度的季報。各種財務報表一般分為「基本情況」和「財務會計報告」兩大部分，投資者須重點留意並加以認真分析。其中，「基本情況」披露上市公司主要財務數據和指標。這又可以分為兩類：一類為盈利指標，反映企業的盈利狀況；一類為現金流指標，反映企業的實際現金收付。
你可針對這幾項內容，對上市公司估值水平做出分析。亦可參考證券研究機構發布的上市公司調研報告。一般思路，通過上述財務指標分析，得出上市公司發展前景及盈利水平的預測情況，進一步確定其估值變動。
希望能對你有所幫助。
㈦ 買股票前怎麼分析財務報表
股票價值在市場上所表現的價格，往往受到許多因素的影響而頻繁變動。因此一種股票的實際價值很難與市場上的價格完全一致。如果有某一天受了一種非常性因素的影響，價格背離了價值，又加上某些投資者的恐慌心理的烘托，必然會造成股市混亂，甚至形成危機。如在市場上發現某種股票估價過高，必然竟相出手，如另一種股票估價過低，則肯定引起投資者的搶購。影響股票價值的因素很多，最重要的有三個方面：一是全國的經濟環境是繁榮還是蕭條。二是各經濟部門如農業、工業、商業、運輸業、公用事業(行情論壇)、金融業等各行各業的狀況如何。三是發行該股票的企業的經營狀況如何，如果經營得當，盈利豐厚，則它的股票價值就高，股價相應的也高；反之，其價值就低，股價就賤。
對發行股票的企業進行分析。因為股票是由不同的企業發行的，每個企業各有特點，要了解它，就應從股票發行企業的經濟狀況和財務狀況入手，看其資本強弱、技術實力、獲益多寡、償債能力、成長潛力等等，從而對股票發行企業作出恰如其分的判斷與評價。同時，結合分析其股票本身的歷史走勢，看它在市場價格變動與企業財務狀況相關聯的特點及變化軌跡，股票交易量和股票價格變動、市場價格變動的對應關系，並運用各種分析的結果預測股票未來變化的特點及走勢。 ++深圳++
㈧ 買股票要是看財務報表要看哪幾方面
股票的知識面非常廣泛，投資者想學習股票知識，先要確定一個自己的操作策略、經濟基本面分析、技術分析、心態控制、對沖策略這五大原則一個都不能少。
要學習一些基本的財會知識，因為這樣才可以看明白上市企業的年報和業績，還要看一些股票的入門書籍，明白股票的大致分類和股票各種不同的股性，這樣才可以為自己的實際操作打好基礎。
從兩方面入手，基本面和技術面。基本面是宏觀和微觀經濟；技術面是指股票的技術分析，前期可用模擬盤練習，從中找找經驗，目前的牛股寶還不錯，很多功能足夠分析個股和大盤。
1、首先確定自己的操作是短線，還是中長線操作；
2、先從行業的情況看，是否有政策支持，是否有發展空間，目前可暫時迴避製造業
3、然後看股票的趨勢如何，迴避下跌途中的，盡量選擇上升趨勢或上升過程中整理的股票；
4、看成交量是否活躍，資金有沒有關注的；
5、再看看財務報表的資產、利潤、現金流、產品、管理團隊的情況
6、再看一下一些技術指標的當前情況如何，k線圖形是否有利一些
7、同時也可以考慮一下當前的大盤走勢情況，結合個股的判斷
這樣的選擇，長短適宜，可以長線保護短線，然後可以考慮買賣的操作計劃，並根據操作的時間長短付諸實施。
㈨ 如何分析公司財務報表進行股票投資
財務報表的主要指標是資產負債表，利潤表，現金流量表。要看他的每股凈收益是不是逐年增加，每股包含多少凈資產，看現金流量是看公司的流動資金是否充分，主營業務收入盈利的好壞，凈利潤都要分析一下。看看煤氣變動的原因是什麼。一般炒股軟體都會提供這些參考值的