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股票財務報表怎麼看

發布時間: 2025-01-31 18:10:57

❶ 炒股時候怎麼看公司的財務報表

如何看股票財務報表


一隻股票所代表公司的財務報表通常包含資產負債表、利潤表、現金流量表這三大報表。對這三張報表進行簡單的分析,可以幫助投資者對該股票所代表公司的財務狀況有個大致的了解。
資產負債表反映公司資產的總規模及具體的分布形態,由於不同形態的資產對企業的經營活動有不同的影響,因而對企業資產結構的分析可以對企業的資產質量作出一定的判斷。
利潤表反映公司的盈利狀況和經營成果,解釋了公司財務狀況發生變動的主要原因。通過收入、成本費用的分析,可以較為具體地把握公司獲利能力高低的原因。
現金流量表反映企業現金流量的大小和凈流量的高低,有利於判斷企業當前及未來的償債能力和支付能力,正確評價企業當期及以前各期取得的利潤的質量。

股票財務報表怎麼看?


財務報表主要看資產負債表,利潤表、現金流量表,其具體如下:
1、看資產負債表判斷資產負債情況,需要看的數據有:應收賬款、存貨周轉率、資產負債率、流動比率,速動比率等,一般長期應收賬款不能過多,過多可能會轉化成壞賬;存貨周轉率越高越好;流動比率和速動比率在2左右最好。
2、看利潤表判斷盈利情況,需要看的數據有:凈利潤、每股收益、營業收入等,其中凈利潤看是否盈利,同比和環比是否減少,同比減少,說明該上市公司經營能力變差,反之,凈利潤增加,說明該上市公司經營能力得到改善;每股收益(EPS)是指稅後總利潤與公司總股本之比。每股收益越高代表企業盈利能力越強,投資者可能得到的分紅越多。
3、看現金流量表,它是反映一定時期內企業經營活動、投資活動和籌資活動對現金及現金等價物所產生影響的財務表報,通過現金流量表,可以間接了解公司的生存能力,其中現金流量表主要看投資、籌資和經營活動中的現金使用情況,經營活動中產生的現金多,說明公司銷售狀況回款良好;籌資活動產生的現金凈流量越大,企業面臨的償債壓力也越大;而投資活動產生的現金要結合企業投資的項目分析。
除此之外,投資者還可以參看以下兩個指標:
1、市凈率
市凈率(P/B)是指每股股價與每股凈資產的比值。上市公司的市凈率越低通常被認為其抵禦風險能力越強,投資價值越高,一般來說,市凈率超過2被判斷為沒有價值投資,但也不是市凈率越低越好,需要根據該企業今昔市凈率的對比以及與相同產業的上市公司市凈率對比。
2、市盈率
市盈率(P/E)是指每股市價與每股盈利之比。一般,它反映的是投資需要幾年才能回本。比如市盈率為5,表示企業保持當前的狀況,回本需要5年的時間。市盈率越低,投資者能以相對較低的價格買入該股票,較高會被認為股票價值被高估,泡沫比較大。

❷ 股票財務報表怎麼看

股票財務報表可以從利潤、扣非利潤、營業收入來檢視一個公司的投資價值。

凈利潤:公司去除營業成本的利潤,簡單來說就是實際到公司手裡的錢。

利潤率同比:比去年同期公司的利潤增長百分比。

扣非凈利潤:扣非凈利潤就是扣除非經常損益後的凈利潤,簡單來說,扣除公司非主營業務的收益。例如公司賣房子賺錢,或者投資賺錢,或者公司得到政府補貼,被罰款等等非正常經營的損益。這項要與凈利潤一起看,如果兩項差距很大就要研究具體問題了。

扣非凈利潤同比增長率:比去年同期公司扣非利潤增長百分比。

營業總收入:公司經營中的收入。這點非常重要,它反映了公司的盈利能力,產品號召力,產品的毛利潤,市場佔有率等等。這個項目的分析十分復雜,因為要結合行業看。

有些公司的營業總收入巨大,但是利潤不高,這種公司理論上是優質的,說明變現能力強,市場規模大(也要看行業,比如鋼鐵流通行業,公司采購鋼材在賣出去,全都是過路的錢,營收規模就是虛的)。

在不考慮行業等其他情況下,高收入的公司哪怕是虧損,也非常有優點,有機會我單獨展開跟大家說說。

營業總收入同比增長率:比去年同期公司營收增長百分比。

任何一個公司的收入能力是核心,為什麼我會說行業非常重要,某些公司財務慘不忍睹,但股票上漲的好,這里有很大原因是因為行業,特別是高新技術方面。

財務報表在投資中的作用:

主要是定量的一些作用。

第一個作用就是排除的作用,排除一些壞的企業。壞的企業主要是兩種,一種就是管理層不誠實,另外一種就是企業不賺錢。

第二個財務報表的功能就是印證的功能,印證的功能就是反過來,比如說你發現了一些好的企業或者是好的行業,定性的分析說這個企業好,壟斷性好,競爭力強,有護城河,利潤很好,定價權好,低成本,那這些東西都應該反映在定量的財務報表中,至少在毛利潤上面應該能看得出來。

財務報表最後一個功能,就是利用它作為估值,就是這個企業到底值多少。其實也沒有準確的估值,只是說至少能值多少錢。所以在估值上面要採用保守的方法。

買股票要是看財務報表要看哪幾方面

股票的知識面非常廣泛,投資者想學習股票知識,先要確定一個自己的操作策略、經濟基本面分析、技術分析、心態控制、對沖策略這五大原則一個都不能少。
要學習一些基本的財會知識,因為這樣才可以看明白上市企業的年報和業績,還要看一些股票的入門書籍,明白股票的大致分類和股票各種不同的股性,這樣才可以為自己的實際操作打好基礎。
從兩方面入手,基本面和技術面。基本面是宏觀和微觀經濟;技術面是指股票的技術分析,前期可用模擬盤練習,從中找找經驗,目前的牛股寶還不錯,很多功能足夠分析個股和大盤。
1、首先確定自己的操作是短線,還是中長線操作;
2、先從行業的情況看,是否有政策支持,是否有發展空間,目前可暫時迴避製造業
3、然後看股票的趨勢如何,迴避下跌途中的,盡量選擇上升趨勢或上升過程中整理的股票;
4、看成交量是否活躍,資金有沒有關注的;
5、再看看財務報表的資產、利潤、現金流、產品、管理團隊的情況
6、再看一下一些技術指標的當前情況如何,k線圖形是否有利一些
7、同時也可以考慮一下當前的大盤走勢情況,結合個股的判斷
這樣的選擇,長短適宜,可以長線保護短線,然後可以考慮買賣的操作計劃,並根據操作的時間長短付諸實施。

❹ 炒股怎麼看上市公司詳細的財務報表,去哪裡看

查看詳細財務報表,有以下幾種方式:

在線量化研究平台,BigQuant - 你的人工智慧量化平台,可以獲取常用的關鍵財務數據,並且能夠返回標准化的整理好了的多隻股票多年時間的財務數據,可以直接拿來開發策略。

直接去上市公司網站獲取財務報表,一般為pdf格式。

在新浪財經、東方財富、同花順財經網站上獲取上市公司財務報表,一般都有財務報告全文。

在數據商那裡獲取財務報表,比如Wind資訊--中國領先的金融數據和分析工具服務商。

一些開源的數據包獲取財務信息,如TuShare -財經數據介麵包,只不過不是詳細的財務報表,而是關鍵的財務數據。

通過關鍵指標快速把握公司財務的方法:

一、先看業務,具體看「營業收入增長率」、銷售毛利率、凈利潤增長率這3個指標。

通過營業收入增長率可以看出公司的營收是在增長還是下滑,判斷業務擴張性;通過銷售毛利率可以反映公司主營業務是否健康;通過凈利潤增長率可以分析公司整體經營盈利能力強弱。

二、其次看資產和現金流,具體看資產負債率、經營活動產生的現金流凈額這2個指標。

通過資產負債率可以判斷公司資產健康情況,這涉及到舉債是否過度,或者依舊穩健;通過經營活動產生的現金流凈額,可以判斷公司經營現金流充裕情況,現金流不斷裂是一家公司存活的關鍵保證。

三、最後,分析凈資產收益率ROE指標。

凈資產收益率是一個很有效的判斷公司價值的指標,也被很多投資大佬推崇,比如巴菲特就曾特意強調過。

具體的使用方法比如:從全部上市公司中篩選出連續10(或者5)年以上,每年凈資產收益率都保持在15%以上的股票,那篩選出來的這些,就是公司經營一貫穩定、業績持續增長的優質標的。

這樣,也就通過6個指標,就可以掌握了上市公司財報的基本情況,對公司財務做出基本的判斷了。

股東權益在財務報表哪裡可以看到?

凈資產總額在資產負債表:企業凈資產=資產總額-負債總額或者看企業所有者權益的總額,這兩種方式得出的都是企業的凈資產。

資產負債表是反映企業在某一特定日期(如月末、季末、年末)全部資產、負債和所有者權益情況的會計報表,是企業經營活動的靜態體現,根據「資產=負債+所有者權益」這一平衡公式,依照一定的分類標准和一定的次序,將某一特定日期的資產、負債、所有者權益的具體項目予以適當的排列編制而成。

它表明企業在某一特定日期所擁有或控制的經濟資源、所承擔的現有義務和所有者對凈資產的要求權。它是一張揭示企業在一定時點財務狀況的靜態報表。

資產負債表利用會計平衡原則,將合乎會計原則的資產、負債、股東權益「交易科目分為」「資產」和「負債及股東權益」兩大區塊,在經過分錄、轉賬、分類賬、試算、調整等等會計程序後,以特定日期的靜態企業情況為基準,濃縮成一張報表。其報表功用除了企業內部除錯、經營方向、防止弊端外,也可讓所有閱讀者於最短時間了解企業經營狀況。

資產負債表為會計上相當重要的財務報表,最重要功用在於表現企業體的經營狀況。

就程序而言,資產負債表為簿記記賬程序的末端,是集合了登錄分錄、過賬及試算調整後的最後結果與報表。就性質言,資產負債表則是表現企業體或公司資產、負債與股東權益的的對比關系,確切反應公司營運狀況。

就報表基本組成而言,資產負債表主要包含了報表左邊算式的資產部分,與右邊算式的負債與股東權益部分。而作業前端,如果完全依照會計原則記載,並經由正確的分錄或轉賬試算過程後,必然會使資產負債表的左右邊算式的總金額完全相同。而這個算式終其言就是資產金額總計=負債金額合計+股東權益金額合計。

公司審計報告怎麼看注冊資金、凈資產和負債合計?

股東權益之前在資產負債表中可以查看,後來上市公司股東權益部分從原來的資產負債表中脫離出來,形成了財務報表的第四張報表。股東權益=資產總額-負債總額任意打開一張資產負債表,包含四個指標,分別是:股本、資本公積、盈餘公積、未分配利潤。

在資產負債表中也只能看到期初和期末的所有者權益,但是對於權益的變化情況不能做直觀反映,所以就有了這張所有者權益變動表,因此這張表也可以看作是資產負債表的附表。

股東權益也稱為凈資產,是指企業總資產中扣除負債所餘下的部分,包括股本、資本公積、盈餘公積、未分配利潤、其他綜合收益之和。股東權益也代表了股東對企業的所有權,反映了股東在企業資產中享有的經濟利益。簡單來說,股東權益越大,企業的實力就越雄厚。

1股本:實收資本(股份有限公司叫股本, 其他的公司比如有限責任公司及其他形式的企業叫實收資本),即營業執照上的注冊資金,等於股份總數乘以股票面值。

股票票面價值又稱「股票票值」、「票面價格」,是股份公司在所發行的股票票面上標明的票面金額,它以元/股為單位,其作用是用來表明每一張股票所包含的資本數額。

如某上市公司的總股本為一千萬元,持有一股股票就表示在該股份公司所佔的股份為千萬分之一。在我國上海和深圳證券交易所流通的股票的面值均為每股一元,唯一例外是紫金礦業的股票面值為 01 元。

2資本公積:當股東實際投入的資金超出注冊資本,多出來的這部分就是資本公積。

比方說公司的注冊資本是 100 萬,A投資了 50 萬,可是投資時約定A只能享有 20% 的份額,也就是 20 萬的份額,那麼多出來的30萬就作為資本公積。

對於上市公司來說,比如發行了1億股的股票,每股面值1塊錢,那麼總股本就是一個億。如果每股售價 20 元,就相當於通過股票籌集了 20 個億的資金,但只有一個億是股本(注冊資本),剩下的 19 億就是資本公積。

另外,接受捐贈、法定財產重估增值等也都是資本公積的范疇,與企業的收益無關。

注冊資本看報表附註最開始那一段,凈資產和負債都可以在報表上面找到,凈資產就是報表上所有者權益總額的金額,資產負債表第二頁上半部分都是負債明細。

無保留意見是指注冊會計師對被審計單位的會計報表,依照中國注冊會計師獨立審計准則的要求進行審查後確認:被審計單位採用的會計處理方法遵循了會計准則及有關規定;會計報表反映的內容符合被審計單位的實際情況;會計報表內容完整,表述清楚,無重要遺漏;報表項目的分類和編制方法符合規定要求,因而對被審計單位的會計報表無保留地表示滿意。無保留意見意味著注冊會計師認為會計報表的反映是合法、公允和一貫的,能滿足非特定多數利害關系人的共同需要。

保留意見的審計報告

保留意見是指注冊會計師對會計報表的反映有所保留的審計意見。注冊會計師經過審計後,認為被審計單位會計報表的反映就其整體而言是恰當的,但還存在著下述情況之一時,應出具保留意見的審計報告:個別重要財務會計事項的處理或個別重要會計報表項目的編制不符合《企業會計准則》和國家其他有關財務會計法規的規定,而且被審計單位拒絕進行調整;因審討范圍受到局部限制,無法按照獨立審計准則的要求取得應有的審計證據:個別會計處理方法的選用不符合一貫性原則。

否定意見的審計報告

否定意見是指與無保留意見相反。認為會計報表不能合法、公允、一貫地反映被審計單位財務狀況、經營成果和現金流動情況。注冊會計師經過審計後,認為被審計單位的會計報表存在下述情況)。時,應當出具否定意見的審計報告:會計處理方法的選用嚴重違反《企業會計准則》和國家其他有關財務會計法規的規定,被審計單位拒絕進行調整;會計報表嚴重歪曲了被審計單位的財務狀況,經營成果和現金流動情況,而且被審計單位拒絕進行調整。

無法(拒絕)表示意見的審計報告

無法表示意見是指注冊會計師說明其對被審計單位會計報表的合法性、公允性和一貫性無法發表意見。注冊會計師在審計過程中,由於審計范圍受到委託人、被審計單位或客觀環境的嚴重限制,不能獲取必要的審計證據,以致無法對會計報表整體反映發表審計意見時,應當出具無法表示意見的審計報告。

❺ 炒股怎麼看懂財務報表

一個企業好不好主要從三個方面來分析:盈利能力(能掙多少錢)、融資能力(能融多少錢)、運營效率(錢來得快不快),簡單來講,就是要看這個公司是否有掙錢的能力、支配錢的能力、以及來錢的能力。

分析工具—杜邦分析法

要搞明白杜邦分析法,首先要看懂三個字母:ROE(凈資產收益率)=凈利潤÷凈資產。凈資產也叫所有者權益資產,是指企業的資產總額減去負債以後的凈額。

舉個小例子:一家小型公司,老闆總投入資金100萬元,公司今年的凈利潤為20萬,100萬就是這家公司的凈資產。根據公式:凈資產收益率=凈利潤÷所有者權益,得到20÷100=20%,這家公司的ROE為20%。那麼,照著目前這個水平持續經營下去,5年可收回起始投入成本100萬元。

說到這里,朋友們可能看出來了,ROE很明顯地反映了盈利能力。由此我們可以總結出杜邦分析法的四個特點:

ROE越高越好,沒有上限;如果ROE還不如一年限的定期利率,那還是省省心吧;銷售凈利潤越大,說明企業盈利能力越好;高的ROE要有可持續性!



還有什麼數據能反應公司的經營狀況呢?

流動資產:可以理解為,活水不是已經變現就是在變現的路上。這種調出來直接能用的叫流動資產,如:現金、存貨、應收賬款等。

流動負債:指在一份資產負債表中,一年內或者超過一年的一個營業周期內需要償還的債務合計。如:應付職工薪酬、短期借款等。

每股收益:一家公司好不好,首先看凈利潤,凈利潤越大公司越有錢,越有潛力。所以,每股收益就是上市公司的股票盈利能力。

毛利率:如果毛利率持續走高,說明公司的產品供不應求,差不多有掌握產品的定價權,如果毛利率持續下降,說明產品出現了問題,很可能供大於求,是時候進行價格戰了。

資產負債率:這個衡量的是如果說這家企業要破產了,能有多少錢抵償給債權人,來彌補債權人的損失。

現金流余額:企業的現金流余額是正數,說明企業一件沒白乾。

其中,最重要的是看經營活動產生的現金流余額是正還是負,因為有時候會出現企業用投資融資現金流余額來補經營現金流余額缺口的現象。