『壹』 基金收益的分配方式有哪些
基金分配通常有三种方式, 1、分配现金。这是基金收益分配的最普遍的形式。 2、分配基金单位。即将应分配的净收益折为等额的新的基金单位送给投资者。这种分配形式类似于通常所言的送股,实际上是增加了基金的资本总额和规模。 3、不分配。既不能送基金单位,也不分配现金,而是将净收益列入本金进行再投资,体现为基金单位资产净值的增加。
『贰』 什么是基金收益基金收益如何进行分配
1. 基金收益是基金资产在运作过程中所产生的超过自身价值的部分,包括投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、存款利息和其他收入。
2. 红利是基金因购买公司股票而享有对该公司净利润分配的所得,通常有现金红利和股票红利两种形式。红利是构成基金收益的一个重要部分,也是基金管理人选择投资组合的一个重要标准。
3. 股息是指基金因购买公司的优先股权而享有对该公司净利润分配的所得。股息通常是按一定的比例事先规定的,与红利的主要区别在于股息是事先规定的,而红利是根据公司盈利情况决定的。
4. 债券利息是指基金资产因投资于不同种类的债券而定期取得的利息。根据我国相关规定,一个基金投资于国债的比例不得低于该基金资产净值的20%,因此,债券利息也是构成投资回报的一个重要部分。
5. 买卖证券差价是指基金资产投资于证券而形成的价差收益,通常也称资本利得。这是基金收益的一个重要来源。
6. 存款利息是指基金资产的银行存款利息收入。这部分收益通常占基金收益很小的一个组成部分,因为开放式基金必须保留一部分现金存在银行,以备随时支付基金持有人的赎回申请。
7. 其他收入是指运用基金资产而带来的成本或费用的节约额,如基金因大额交易而从证券商处得到的交易佣金优惠等杂项收入。这部分收入通常数额很小。
8. 基金收益的分配通常包括确定收益分配的内容、比例和时间、对象以及分配的方式。基金收益分配的客体是净收益,即基金收益扣除按照规定应扣除的费用后的余额。
9. 基金收益分配的比例和时间通常在基金契约或基金公司章程中事先载明,不违反国家有关法律、法规的前提下进行。美国有关法律规定基金必须将净收益的95%分配给投资者,而我国的规定是不得低于基金净收益的90%。
10. 基金收益分配的对象是在特定时日持有基金单位的投资者。基金管理公司通常需规定获得收益分配权的最后权益登记日,凡在这一天交易结束后列于基金持有人名册上的投资者,方有权享受此次收益分配。
11. 基金收益分配的方式一般有三种:分配现金、分配基金单位和不分配。我国目前仅允许采用现金分配的方式。
12. 基金收益分配的支付方式关系到投资者如何领取应归属于他们的那部分收益。通常而言,支付现金时,由托管人通知基金持有人亲自来领取,或汇至持有人的银行账户里。
13. 尽管基金通过组合投资分散风险,通常能使投资者以较低的风险获得较高的收益,但是,基金管理人对基金的未来收益是不作任何保证的。实际上,某些基金由于管理人运作不成功,也会发生收益极低甚至亏损的情况。