『壹』 股票分红是怎么算的
蛮多股民看见股票分红就迫不及待了，事实上，只要上市公司一直都是赚钱的，股民就有可能得到分红。
但是不是所有公司只分红一次，你知道吗？分红有哪些计算步骤？下面学姐就来给大家好好说一说。
感兴趣可以先看看每年分红都不少的牛股有哪些：【绝密】机构推荐的牛股名单泄露，限时速领！！！
（1）股票分红是怎么算的？
投资者每年都会收到，他们所投资的上市公司的部分利润，通常有送转股和派息两种方式，比较大方一点的公司两种方式的分红都会为投资者提供的。
比如我们常看到10转8派5元，意思就是如果你持有A公司10股的股票，那么在发布分红公告后你的账户里将会额外得到8股的股票和5元的现金分红。
要关注的是，在股权登记日收盘前购买的股票才能参与分红。
（2）股票分红前买入好还是分红后买入好？
分红前买还是分红后买也好都没事，对于做短线的投资者来说建议等个股分红后再入场比较合适。因为卖出红股还需要扣除相应的税，如果分红后，在很短时间内把它卖了，那么整体算下来是亏钱的，而对于价值投资者来说选对股票才是第一要领。
来不及认真选择某只股的小伙伴，不妨点击下面这个链接，输入自己想要了解的股票代码，进行深度分析：【免费】测一测你的股票当前估值位置？
（3）对分红的股票后期要怎么操作？
通常能分红代表上市公司业绩不差，所以如果持续看好，则一直持有，等待分红后期的上涨填权。
但如果买在了很高的位置就有可能会面临回调。后期一旦发现走势不对，这时就应该提前准备好止损位来及时止损。
不过买股票可不能光盯着有没有分红这一点来看，还有很多地方要综合考量，不妨领取炒股神器大礼包，之后买卖股票将会更加得心应手，点击链接即可获取：炒股的九大神器免费领取（附分享码）
应答时间：2021-08-19，最新业务变化以文中链接内展示的数据为准，请点击查看
『贰』 分红后基金收益怎么算
你好，分红合理避税可搜“捷税宝”——免费在线筹划顾问，包落地实施！
1、基金分红基金分红主要有两种方式：一种是现金分红，一种是红利再投资。若按现金分红，份额不会变的；若按红利再投资，则份额可以按下列公式计算：
净申购金额=申购金额/(1+申购费率) 申购份额=净申购金额/基金单位净值
2、基金分红是指基金将收益的一部分以现金方式派发给基金投资人，这部分收益原来就是基金单位净值的一部分。人们平常所说的基金主要是指证券投资基金。
首先要了解基金的资产净值，这是计算总回报的基础。总回报表现为该时期单位基金资产净值的增长率。
基金资产净值是在某一时点上，基金资产的总市值扣除负债后的余额，代表了基金持有人的权益。单位基金资产净值，即每一基金单位代表的基金资产的净值。
单位基金资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数
其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等;总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等;基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。
按照公允价格计算基金资产的过程就是基金的估值，这是计算单位基金资产净值的关键。由于基金所拥有的股票、债券等资产的市场价格是变动的，所以必须于每个交易日对单位基金资产净值重新计算。封闭式基金净值每周至少公告一次，开放式基金每个交易日都公告净值。
估值方法十分重要。例如，基金所拥有的上市流通证券，比如某只股票，是按其估值日在证券交易所挂牌的市价(平均价或收盘价)估值。按平均价估值，基金资产净值的变动受股票价格波动的影响要小一些。目前，封闭式基金和少数开放式基金按平均价估值，大多数开放式基金按收盘价估值。最新颁布的将于2004年1月1日起施行的基金信息披露编报规则第2号统一规定，封闭式基金按平均价估值，开放式基金按收盘价估值。
对于开放式基金而言，单位净值是其计价基础，即申购或赎回的价格取决于当日的基金单位净值(一般是次日公布)，并加上或扣除相应的交易费用。封闭式基金由于发行规模有限，投资人对基金的需求与供给并不平衡，导致其交易价格高于或低于单位净值，称为溢价交易或折价交易。目前境内封闭式基金普遍处于折价交易状态，折价率约为20%。
『叁』 基金分红一般是怎么做账的
以购买华泰柏瑞盛世中国混合基金（460001）510万，分红比例40%为例，分红基金记账分录：
购入：
借：交易性金融资产-成本 510万
贷：银行存款 510万
分红：
借 : 银行存款 204万=510万*40%
贷：投资收益 204万（免税）
确认损失（分红后净值降低）：
借：公允价值变动损益 204万
贷：交易性金融资产-公允价值变动 204万
赎回：
借：银行存款 304.37万
投资收益（申购赎回费）1.63万=1000+306万*0.5%
交易性金融资产-公允价值变动 204万
贷：交易性金融资产-成本 510万
借：投资收益 204万 （亏损部分直接抵减营业利润）
贷：公允价值变动损益 204万
小结：资金买入卖出的时间大概5-7天，买入前股票仓位很低，所以股价波动对基金净值的影响不大，分红收益与基金亏损基本对冲，资金基本可以做到保值。以营业利润510万为例，操作前交510万*25%=127.5万的企业所得税；通过以上操作，分红部分免企业所得税（需要在季报、年报前在税务网站上做免税备案），基金亏损部分正常抵减营业利润使得应纳税所得额减少（-204万），只需要缴纳（510万-204万）*25%=76.5万的企业所得税，减少了51万的税金流出。当然以上投资基金的手续费测算要根据基金公司的费率表，一般规模越大费率越低，节税效果越好（如投资华泰柏瑞盛世中国混合基金100-200万申购费1%，500万以上申购费1000元/笔）。同时，分红比例也会影响节税效果，分红比例越高，节税效果越好。
『肆』 鍩洪噾鍒嗙孩濡備綍璁＄畻锛
鍩洪噾鍒嗙孩濡備綍璁＄畻锛
鍩洪噾鍒嗙孩鏄鎸囧熀閲戝皢鏀剁泭鐨勪竴閮ㄥ垎浠ョ幇閲戝舰寮忔淳鍙戠粰鎶曡祫浜猴紝杩欓儴鍒嗘敹鐩婂師鏉ュ氨鏄鍩洪噾鍗曚綅鍑鍊肩殑涓閮ㄥ垎銆傛寜鐓с婅瘉鍒告姇璧勫熀閲戠＄悊鏆傝屽姙娉曘嬬殑瑙勫畾锛氬熀閲戠＄悊鍏鍙稿繀椤讳互鐜伴噾褰㈠紡鍒嗛厤鑷冲皯90%鐨勫熀閲戝噣鏀剁泭锛屽苟涓旀瘡骞磋嚦灏戜竴娆°傝ユ殏琛屽姙娉曞凡浣滃簾锛岀幇濡備綍鍒嗛厤浠ュ熀閲戝悎鍚屾潯娆剧害瀹氫负鍑嗐
鍩洪噾鍒嗙孩璁＄畻鍏寮忥細鍒嗙孩閲戦=鎸佹湁浠介濆垎绾㈡瘮渚嬶紱鍒嗙孩浠介=鍒嗙孩閲戦 / 闄ゆ伅鍚庣殑鍩洪噾浠介濆噣鍊笺
鎸夋湁鍏宠勫畾锛屽熀閲戝垎绾㈤渶瑕佸叿澶囦互涓3涓鏉′欢锛
1銆佸熀閲戝綋骞存敹鐩婂讥琛ヤ互鍓嶅勾搴︿簭鎹熷悗鏂瑰彲杩涜屽垎閰嶏紱
2銆佸熀閲戞敹鐩婂垎閰嶅悗锛屽崟浣嶅噣鍊间笉鑳戒綆浜庨潰鍊硷紱
3銆佸熀閲戞姇璧勫綋鏈熷嚭鐜板噣浜忔崯鍒欎笉鑳借繘琛屽垎閰嶃
娓╅Θ鎻愮ず锛
1銆佷互涓婁俊鎭浠呬緵鍙傝冿紝鍏蜂綋浠ュ熀閲戝叕鍙稿畼鏂瑰叕甯冧俊鎭涓哄噯锛
2銆佸熀閲戞姇璧勬湁椋庨櫓锛屽叆甯傞渶璋ㄦ厧銆
搴旂瓟鏃堕棿锛2021-11-05锛屾渶鏂颁笟鍔″彉鍖栬蜂互骞冲畨閾惰屽畼缃戝叕甯冧负鍑嗐
璐涔板熀閲戝備綍閫夋嫨鍒嗙孩鏂瑰紡
濡傛灉鑲″競琛屾儏鎴栨爣鐨勮偂涓鐗囧ぇ濂斤紝鍒欏彲浠ラ夋嫨绾㈠埄鍐嶆姇锛屼絾鍚庡競瑕佸叧娉ㄥ帇鍔涗綅銆傚傛灉鑲″競琛屾儏瑙侀《鎴栧紑濮嬭浆鐔婏紝鍒欓夋嫨鐜伴噾鍒嗙孩銆
鍩洪噾鍒嗙孩鏈変袱绉嶅垎绾㈡柟寮忥細鐜伴噾鍒嗙孩锛氬氨鏄浠ョ幇閲戠殑褰㈠紡鍙戞斁鍒版姇璧勮呰处鎴蜂腑銆傛瘮濡傛姇璧勮呭湪閾惰岃喘涔扮殑鍩洪噾锛屽垯鐜伴噾鍒嗙孩浼氱洿鎺ュ埌娲绘湡璐︽埛銆
鍒嗙孩鍚庯紝杩欓儴鍒嗚祫閲戝氨鍙樻垚浜嗗彲鐢ㄨ祫閲戯紝鍥犳ゅ傛灉鎯宠惤琚嬩负瀹夌殑鎶曡祫鑰呭彲浠ラ夋嫨鐜伴噾鍒嗙孩銆
绾㈠埄鍐嶆姇锛氬熀閲戝垎绾㈡槸浠ョ幇閲戝彂鏀撅紝浣嗘槸鎶曡祫鑰呰剧疆浜嗙孩鍒╁啀鎶曞悗锛岀郴缁熷氨浼氭寜鐓у垎绾㈠綋鏃ョ殑鍑鍊兼姌绠楁垚涓瀹氭瘮渚嬬殑浠介濈户缁鎶曡祫锛屾墍浠ヨ处鎴蜂腑鐜伴噾娌℃湁澧炲姞锛屼絾鏄澧炲姞浜嗘寔鏈変唤棰濄
鎵浠ョ户缁鐪嬪ソ璇ュ彧鍩洪噾鐨勬姇璧勮呭彲閫夋嫨绾㈠埄鍐嶆姇銆
鍩洪噾鍒嗙孩鎬庝箞绠楋紵
鍩洪噾鍒嗙孩鏄鎸囧熀閲戝皢閮ㄥ垎鏀跺叆浠ョ幇閲戝舰寮忓垎閰嶇粰鎶曡祫鑰咃紝鐜伴噾鍘熸湰鏄鍩洪噾鍗曚綅鍑鍊肩殑涓閮ㄥ垎銆
鑲℃伅涓嶆槸瓒婂氳秺濂姐傛姇璧勮呭簲閫夋嫨閫傚悎鑷宸遍渶瑕佺殑鍒嗙孩鏂瑰紡銆
鍩洪噾鍒嗙孩璁＄畻鏂规硶锛氬熀閲戝垎绾㈤噾棰=鎸佹湁鑲′唤姣忚偂鍒嗙孩閲戦
渚嬪傦紝濡傛灉涓涓鎶曡祫鑰呮寔鏈10000鍙鍩洪噾锛屾瘡鍙鍩洪噾鏀浠0.5鍏冭偂鎭锛岃偂鎭閲戦濅负100000.5=5000鍏冦傛湁鏃讹紝鑲＄エ閰嶉濆啓涓衡滄瘡10涓鍩洪噾鍗曚綅5鍏冣濓紝骞惰浆鎹涓0.5鍏冪殑鑲℃伅銆
鍙﹀栵紝濡傛灉鍒嗙孩鏃ュ墠鍩洪噾鍑鍊间负1.5鍏冿紝濡傛灉涓嶈冭檻甯傚満娉㈠姩瀵瑰垎绾㈡棩鍩洪噾鍑鍊肩殑褰卞搷锛屽垯鍒嗙孩鍚庣殑鍑鍊煎簲绛変簬1鍏冿紙1.5-0.5=1锛夈傝繖鏍凤紝濡傛灉10000鍙鍩洪噾鐨勪环鍊兼槸10000鍏冿紝骞朵笖鏀跺埌5000鍏冪殑鑲℃伅锛岄偅涔堟婚濅粛鐒舵槸15000鍏冿紝杩欎笌鑲℃伅涔嬪墠鐨勬诲競鍊间竴鑷淬
鎷撳睍璧勬枡
涓銆 鍩洪噾鍒嗙孩鏈夋潯浠跺悧锛
棣栧厛锛屾垜浠鍙浠ョ煡閬撲粈涔堟槸鍩洪噾鍒嗙孩銆傚熀閲戣偂鎭鐨勯勬湡鍥炴姤鏉ヨ嚜鍩洪噾鍑鍊笺傜悊瑙ｄ簡杩欎釜鍓嶆彁鏉′欢鍚庯紝浠ヤ笅鍐呭瑰氨瀹规槗鐞嗚В浜嗐備竴鑸鑰岃█锛屽熀閲戝垎绾㈠簲绗﹀悎浠ヤ笅鍘熷垯锛
1.鏈鍩洪噾褰撴湡棰勬湡鏀剁泭鍦ㄥ讥琛ュ墠鏈熶簭鎹熷悗鎵嶈兘鍒嗛厤锛
2.鍩洪噾棰勬湡鏀剁泭鍒嗛厤鍚庯紝鍚勫熀閲戜唤棰濈殑鍑鍊间笉寰椾綆浜庨潰鍊硷紱
3.濡傛灉鏈鏈熷熀閲戝嚭鐜颁簭鎹燂紝鍒欎笉浼氳繘琛岄勬湡鏀剁泭鍒嗛厤銆
浜屻 濡備綍璁＄畻鍩洪噾鍒嗙孩锛
濡備綍鍒嗛厤鍩洪噾绾㈠埄锛熺洰鍓嶅熀閲戝垎绾涓昏佹湁涓ょ嶆柟寮忥細涓绉嶆槸鐜伴噾鍒嗙孩锛屽彟涓绉嶆槸鑲″埄鍐嶆姇璧勩傛牴鎹銆婅瘉鍒告姇璧勫熀閲戠粡钀ョ＄悊鍔炴硶銆嬶紝鎶曡祫鑰呮湭鏄庣‘鍒嗙孩鏂瑰紡鐨勶紝榛樿ら勬湡鏀剁泭鍒嗛厤鏂瑰紡涓虹幇閲戝垎绾銆傚紑鏀惧紡鍩洪噾鐨勯粯璁ゅ垎绾㈡柟寮忎负鐜伴噾鍒嗙孩锛屼絾Jimin鍙浠ユ牴鎹涓鍒鍏蜂綋鎯呭喌鍜屽熀閲戝競鍦虹殑鍙樺寲鑷琛屽彉鏇淬
渚嬪傦紝濡傛灉浣犳寔鏈変竴鍙鍩洪噾鐨10涓囪偂锛岀幇鍦ㄦ瘡鍙鍩洪噾鍗曚綅鏀浠0.05鍏冪殑鑲℃伅锛屽傛灉浣犻夋嫨鐜伴噾鍒嗙孩鏂瑰紡锛孞imin鍙浠ヨ幏寰5000鍏冪殑鐜伴噾鍒嗙孩锛涘亣璁鹃夋嫨鍒嗙孩鍐嶆姇璧勶紝涓斿垎绾㈠熀鍑嗘棩鍩洪噾浠介濆噣鍊间负1.25鍏冿紝鍒橨imin鍙鍒嗕负5000鍏兠1.25鍏/鑲=4000鍙鍩洪噾浠介濓紝鍩洪噾浠介濅负104000鍙銆傜敱浜庤偂鎭瀵艰嚧鍩洪噾鎬昏祫浜у噺灏戯紝鍥犳よ偂鎭鍚庡熀閲戝噣鍊煎噺灏戙
鍩洪噾鍒嗙孩鏄鍏蜂綋鎬庝箞鍥炰簨?鍙瑕佽喘涔板熀閲戝氨鏈夊垎绾㈠悧?
鍩洪噾鍒嗙孩鐨勬湰璐ㄦ槸浠ョ幇閲戠殑褰㈠紡鍚戞姇璧勮呭垎閰嶄竴閮ㄥ垎鍩洪噾鏀跺叆銆傝繖閮ㄥ垎鏀跺叆鍘熸湰鏄鍩洪噾鎸佹湁鑰咃紝浣嗗畠鍘熸湰鏄璁″叆鍩洪噾浠介濈殑锛屼絾鐜板湪瀹冩垚鏈鏁堢泭楂橈紝骞朵互鐜伴噾褰㈠紡鍒嗛厤缁欐寔鏈夎咃紝骞朵笉鏄鍩洪噾鍏鍙稿崟鐙缁欐寔鏈夎呯幇閲戙傚熀閲戜笉涓瀹氳佹湁鍒嗙孩銆
涓嬮潰鏄鍏充簬鍩洪噾鍒嗙孩鐨勮︾粏鍒嗘瀽锛
1. 鍩洪噾鍒嗙孩杩欎釜涓嶅お闈犺氨锛屽洜涓哄垎绾㈡槸瑕佷粠鍑鍊奸噷鎵ｉ櫎鐨勩傚傛灉浣犲湪鍒嗙孩鍓嶄竴澶╀拱杩欏彧鍩洪噾锛岀涓夊ぉ灏辫兘鏀跺埌鍒嗙孩锛屼絾鏄杩欎笉浠ｈ〃浣犺禋浜嗭紝鍙鏄鎶婁綘鎶曡祫鐨勪竴閮ㄥ垎杩斿洖缁欎綘銆
2. 鎶曡祫鏃惰繕瑕佷氦鐢宠喘璐圭殑锛屽弽鑰岃禂鎵嬬画璐归挶銆 鍘熷洜灏卞湪涓庡熀閲戜笉涓瀹氭定浜嗘墠鍒嗙孩锛屽彧瑕佸熀閲戣祫浜т腑锛屽彲鍒嗛厤鍒╂鼎涓烘ｅ嵆鍙鍒嗙孩锛岃繖涓鍦ㄦ瀬绔鎯呭喌涔嬩笅锛屽氨浼氬嚭鐜板熀閲戞讳綋璧旂殑鏃跺欙紝鍩洪噾鍙鍗栬嚜宸辫禋閽辩殑鑲＄エ锛岀収鏍锋湁鍙鍒嗛厤鍒╂鼎杩涜屽埄娑︺
3. 鍩洪噾鍒嗙孩闇瑕佹弧瓒崇殑鏉′欢涓猴細锛1锛夊熀閲戝綋骞存敹鐩婂讥琛ヤ互鍓嶅勾搴︿簭鎹熷悗杩樻湁鍙鍒嗛厤鏀剁泭锛涳紙2锛夊熀閲戞敹鐩婂垎閰嶅悗锛屽崟浣嶅噣鍊间笉浣庝簬闈㈠硷紱锛3锛夊熀閲戞姇璧勫綋鏈熸病鏈夊嚭鐜板噣浜忔崯銆
4. 褰撳熀閲戞弧瓒充笂杩版潯浠舵椂锛屽彲鑳戒細杩涜屽垎绾㈡搷浣滐紝涓嶆弧瓒充笂杩版潯浠讹紝鍒欎笉鑳借繘琛屽垎绾㈡搷浣溿
鎷撳睍璧勬枡
1. 鍩洪噾鍒嗙孩涓鑸浠ョ幇閲戝垎绾㈠拰绾㈠埄鍐嶆姇杩欎袱绉嶆柟寮忚繘琛岋紝鍏朵腑锛屽逛簬灏侀棴寮忓熀閲戝湪绗﹀悎鍒嗙孩鐨勬潯浠朵笅蹇呴』浠ョ幇閲戠殑褰㈠紡鍒嗛厤鑷冲皯90锛呯殑鍩洪噾鍑鏀剁泭锛屽苟涓旀瘡骞磋嚦灏戝垎閰嶄竴娆°
2. 瀵逛簬寮鏀惧紡鍩洪噾锛屽叾鍒嗙孩鏂瑰紡浠ュ熀閲戠殑鍏鍛婁负鍑嗭紝浣嗗傛灉寮鏀惧紡鍩洪噾鎴愮珛鏈婊3涓鏈堬紝閭ｄ箞锛屽氨鍙浠ヤ笉杩涜屾敹鐩婂垎閰嶏紝骞村害鍒嗛厤鍦ㄥ紑鏀惧紡鍩洪噾浼氳″勾搴︾粨鏉熷悗鐨4涓鏈堝唴瀹屾垚銆
3. 鍩洪噾鍒嗙孩鏄鎸囧熀閲戝皢鏀剁泭鐨勪竴閮ㄥ垎浠ョ幇閲戞柟寮忔淳鍙戠粰鍩洪噾鎶曡祫浜猴紝杩欓儴鍒嗘敹鐩婂師鏉ュ氨鏄鍩洪噾鍗曚綅鍑鍊肩殑涓閮ㄥ垎锛屽垎绾涔嬪悗锛屾姇璧勮呯殑鎬昏祫浜т笌鍒嗙孩涔嬪墠骞舵病鏈夊彂鐢熷彉鍖栥
4. 瀵逛簬鍩洪噾鍒嗙孩锛屽熀閲戝叕鍙哥粰鎶曡祫鑰呬袱涓閫夋嫨锛屼竴涓鏄鐜伴噾鍒嗙孩锛屽嵆鍒嗙孩鍦ㄨ喘涔版椂鐩存帴鍒嗛厤鍒伴摱琛岃处鎴凤紝涓嶆敹鍙栨墜缁璐癸紱鍙︿竴绉嶆槸鑲℃伅鍐嶆姇璧勶紝鍗冲熀閲戞墭绠′汉鐩存帴璁＄畻浣滀负鍩洪噾浠介濈殑鐜伴噾鑲℃伅锛屽苟灏嗗叾璁板綍鍦ㄥ熀閲戣处鎴蜂腑銆傚湪姝ｅ父鎯呭喌涓嬶紝鍩洪噾榛樿や负鐜伴噾鍒嗙孩銆傚傛灉鎯抽夋嫨鑲℃伅鍐嶆姇璧勪綔涓哄垎绾㈡柟娉曪紝闇瑕佸湪鑲℃潈鐧昏版棩涔嬪墠淇鏀瑰垎绾㈡柟娉曘
淇＄敤鍗′拱鍩洪噾鎬庝箞鍒嗙孩鐨勭殑浠嬬粛灏辫亰鍒拌繖閲屽惂銆
『伍』 基金分红怎么算
基金分红是指基金将部分收入以现金形式分配给投资者，现金原本是基金单位净值的一部分。
股息不是越多越好。投资者应选择适合自己需要的分红方式。
基金分红计算方法：基金分红金额=持有股份*每股分红金额
例如，如果一个投资者持有10000只基金，每只基金支付0.5元股息，股息金额为10000*0.5=5000元。有时，股票配额写为“每10个基金单位5元”，并转换为0.5元的股息。
另外，如果分红日前基金净值为1.5元，如果不考虑市场波动对分红日基金净值的影响，则分红后的净值应等于1元（1.5-0.5=1）。这样，如果10000只基金的价值是10000元，并且收到5000元的股息，那么总额仍然是15000元，这与股息之前的总市值一致。
拓展资料
一、 基金分红有条件吗？
首先，我们可以知道什么是基金分红。基金股息的预期回报来自基金净值。理解了这个前提条件后，以下内容就容易理解了。一般而言，基金分红应符合以下原则：
1.本基金当期预期收益在弥补前期亏损后才能分配；
2.基金预期收益分配后，各基金份额的净值不得低于面值；
3.如果本期基金出现亏损，则不会进行预期收益分配。
二、 如何计算基金分红？
如何分配基金红利？目前基金分红主要有两种方式：一种是现金分红，另一种是股利再投资。根据《证券投资基金经营管理办法》，投资者未明确分红方式的，默认预期收益分配方式为现金分红。开放式基金的默认分红方式为现金分红，但Jimin可以根据个别具体情况和基金市场的变化自行变更。
例如，如果你持有一只基金的10万股，现在每只基金单位支付0.05元的股息，如果你选择现金分红方式，Jimin可以获得5000元的现金分红；假设选择分红再投资，且分红基准日基金份额净值为1.25元，则Jimin可分为5000元÷1.25元/股=4000只基金份额，基金份额为104000只。由于股息导致基金总资产减少，因此股息后基金净值减少。